Les cotisations des contrats collectifs santé vont augmenter d’environ 9 % en 2027, et celles de la prévoyance de 5 %. Cette hausse résulte de deux causes distinctes : un transfert réglementaire de 1,2 à 1,5 milliard d’euros de l’Assurance Maladie vers les complémentaires, et une dérive technique liée au vieillissement de la population et à la progression de l’absentéisme.
Pour une entreprise technologique qui pilote elle-même sa masse salariale, cette hausse doit être anticipée dès maintenant plutôt que découverte au moment du renouvellement.
Projections croisées des assureurs Malakoff Humanis et d’AXA pour la campagne de renouvellement 2027.
Qu’est-ce que le transfert de charges de 2027 ?
Le transfert de charges 2027 désigne le report d’une partie du remboursement de la Sécurité sociale vers les complémentaires santé, sur quatre postes : le dentaire, les dispositifs médicaux, la pharmacie et les transports sanitaires. La Mutualité Française chiffre ce transfert à 1,5 milliard d’euros en année pleine, dont 510 millions d’euros sur le seul poste dentaire.
Quatre décrets ont été publiés au Journal officiel du 22 août 2026, datés du 21 août : les décrets nᵒ 2026-809 (soins dentaires), 2026-810 (dispositifs médicaux), 2026-811 (médicaments) et 2026-812 (transports sanitaires). Leur effet démarre au 1ᵉʳ janvier 2027, à l’exception des dispositions sur les transports liés aux affections longue durée, applicables dès le 1ᵉʳ octobre 2026.
Sur le dentaire par exemple, la part prise en charge par l’Assurance Maladie obligatoire passe de 60 % à 50 %, le reste basculant vers les complémentaires.
| Cas | Type de dispense | Condition principale |
|---|---|---|
| Dentaire | ~450 M€ | Relèvement du ticket modérateur de 10 points |
| Dispositifs médicaux | ~420 M€ | Relèvement du ticket modérateur de 10 points |
| Pharmacie | ~300 M€ | Relèvement du ticket modérateur de 10 à 15 points |
| Transports sanitaires | ~25 M€ | Relèvement du ticket modérateur de 5 points |
Le tableau ci-dessus résume l’impact par poste selon les données Malakoff Humanis.
Ce transfert représente à lui seul 3 % de la hausse sur les contrats collectifs et 3,5 % sur les contrats individuels. Il s’agit d’une décision de l’État qui s’applique à tous les organismes complémentaires, quel que soit l’assureur choisi. Retrouvez notre ressource complète pour comprendre le fonctionnement complet d’un contrat de complémentaire santé en entreprise, ses obligations et son coût pour l’employeur.
Qu’est-ce que la dérive technique en assurance santé ?
La dérive technique désigne la hausse naturelle du coût des sinistres, indépendante de toute réforme réglementaire. Elle résulte de trois facteurs cumulés : le vieillissement de la population assurée, l’augmentation des volumes de soins consommés et les revalorisations conventionnelles des professionnels de santé.
Sur les contrats collectifs, cette dérive représente 4 à 5 points d’indexation en 2027, en hausse par rapport aux 3,6 points observés en 2026. La consommation médicale réelle observée par AXA au premier semestre 2026 confirme cette tendance : +7,8 % hors hospitalisation, contre 5,92 % anticipé initialement, avec un poste « frais médicaux courants » en hausse de 18,7 %.
D'où vient la hausse de 9% sur votre contrat santé collectif en 2027 ?
Source : Malakoff Humanis, AXA Santé & Collectives (2026)
Vieillissement de la population assurée, hausse des volumes de soins, revalorisations conventionnelles.
Décrets n° 2026-809 à 812 du 21 août 2026 (dentaire, dispositifs médicaux, pharmacie, transports).
Revalorisation du plafond mensuel de la Sécurité sociale, qui indexe mécaniquement les cotisations.
Pourquoi la prévoyance augmente-t-elle aussi fortement ?
La prévoyance collective augmente pour une raison différente du transfert de charges : la dégradation de la sinistralité arrêts de travail. Selon le Datascope 2026 d’AXA, l’absentéisme dans le secteur privé a progressé de 50 % depuis 2019, atteignant un taux record de 4,8 % en 2025.
Deux populations connaissent une évolution particulièrement marquée. Chez les cadres, l’absentéisme a augmenté de 8 % en 2025, après une hausse de 9 % l’année précédente. Chez les salariés de moins de 35 ans, la progression atteint 10 % en un an. Pour la première fois en 2025, les troubles psychologiques représentent plus de la moitié des arrêts de travail de longue durée chez les moins de 30 ans, devenant la première cause d’arrêt long toutes générations confondues.
Le contexte global² explique une indexation prévoyance de 5 % en 2027. Un contrat de prévoyance d’entreprise bien calibré devient donc un enjeu direct de maîtrise des coûts, pas seulement de conformité.
L'absentéisme en entreprise a augmenté de 50% depuis 2019
Taux d'absentéisme, secteur privé français. Source : Datascope AXA 2026
Comment optimiser son contrat santé et prévoyance face à la hausse 2027 ?
Une hausse de 9 % n’oblige pas à choisir entre absorber le coût ou le répercuter intégralement sur les salariés. Entre ces deux extrêmes, plusieurs leviers d’optimisation existent, et c’est précisément ce qu’Onlynnov propose d’analyser avant chaque renouvellement.
Notre méthode de travail repose sur trois étapes :
- D’abord, un audit du contrat actuel pour identifier les garanties surdimensionnées par rapport à la pyramide des âges réelle de l’entreprise, ou au contraire les lacunes qui exposent l’employeur à un risque social.
- Ensuite, une mise en concurrence ciblée auprès d’assureurs spécialisés dans les profils tech, dont la sinistralité diffère souvent des moyennes de marché utilisées par les courtiers généralistes.
- Enfin, une simulation chiffrée de plusieurs scénarios de répartition entre le socle obligatoire et des options facultatives, pour mesurer l’impact réel sur le budget RH avant toute décision.
Cette approche évite l’écueil classique du renouvellement subi : reconduire les mêmes garanties avec l’indexation annoncée, sans vérifier si elles correspondent encore aux besoins réels des équipes.
Peut-on limiter la hausse sans réduire les garanties des salariés ?
Il n’existe pas de formule magique. Notre solution consiste à recentrer le régime collectif obligatoire sur son niveau minimal conventionnel, avec une prise en charge par l’entreprise conforme à ses obligations légales. Des options facultatives viennent ensuite compléter ce socle, pour les salariés ayant des besoins spécifiques sur l’optique, le dentaire ou les médecines douces, financées par les salariés concernés.
Cette architecture évite de faire porter à l’ensemble des salariés le coût d’une couverture dont une partie seulement a réellement besoin. Sa pertinence dépend toutefois du niveau minimal déjà imposé par la convention collective de l’entreprise et de sa culture RH. C’est une piste à étudier au cas par cas que nous examinons avant toute mise en œuvre.
Quand faut-il commencer à préparer son renouvellement 2027 ?
Un renouvellement bien préparé se travaille plusieurs mois avant l’échéance. Le processus comprend l’analyse du portefeuille actuel, le benchmark de la convention collective applicable, la simulation de plusieurs scénarios de répartition employeur-salarié, et éventuellement une mise en concurrence.
Plus l’entreprise anticipe, plus elle conserve de marge de négociation pour son assurance frais de santé et prévoyance.
¹ Le taux d’indexation ne se confond pas avec l’évolution en euros de la cotisation : celle-ci dépend aussi du plafond mensuel de la Sécurité sociale (PMSS), qui sert de base de calcul et évolue chaque année.
² La hausse de la prévoyance s’explique aussi par le transfert de charges et la dérive technique. L’impact précis n’a pas encore fait l’objet d’une communication officielle des assureurs.
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Questions fréquentes sur la hausse 2027 des contrats santé et prévoyance
La hausse de 9% s'applique-t-elle à toutes les entreprises de la même façon ?
Non. Selon les données Malakoff Humanis, l’indexation varie fortement selon la taille de l’entreprise et l’état du portefeuille : elle atteint en moyenne 9 % pour les grands comptes, mais peut monter jusqu’à 12,5-13 % pour les TPE-PE dont le rapport sinistres/primes est dégradé.
Le transfert de charges de 2027 concerne-t-il aussi les contrats individuels ?
Oui. L’impact est même légèrement supérieur sur l’individuel (3,5%) que sur le collectif (3%), car le poids de chaque poste diffère selon le type de contrat.
Une entreprise peut-elle refuser d'appliquer la hausse annoncée par son assureur ?
Une entreprise peut négocier les modalités de son renouvellement, notamment la répartition entre garanties de base et options facultatives, mais elle ne peut pas s’exonérer du transfert de charges réglementaire, qui s’applique de la même façon chez tous les organismes complémentaires.
